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¿Por qué es Necesaria la Protección Patrimonial?
FundamentoEl patrimonio familiar en riesgo:
El patrimonio de una familia empresaria está expuesto a múltiples riesgos:
El patrimonio de una familia empresaria está expuesto a múltiples riesgos:
- Riesgo conyugal: divorcios o separaciones que liquidan la sociedad conyugal.
- Riesgo empresarial: deudas, demandas y quiebras que afectan activos familiares.
- Riesgo sucesoral: herencias mal planificadas que fragmentan el control.
- Riesgo tributario: impuestos de sucesión y donación que reducen el patrimonio.
Objetivo: Proteger el patrimonio beneficia no solo a los individuos sino a toda la comunidad familiar y empresarial. Cualquier afectación al patrimonio impacta la continuidad de la empresa y la estabilidad de la familia.
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Capitulaciones Matrimoniales
Herramienta clave¿Qué son?
Las capitulaciones son acuerdos previos al matrimonio o a los dos primeros años de convivencia en los que dos personas deciden qué bienes excluyen e incluyen de la sociedad conyugal que se forma al casarse o convivir.
Las capitulaciones son acuerdos previos al matrimonio o a los dos primeros años de convivencia en los que dos personas deciden qué bienes excluyen e incluyen de la sociedad conyugal que se forma al casarse o convivir.
¿Qué pasa sin capitulaciones?
Por ley, todos los bienes muebles que cualquiera de los dos cónyuges tenga al momento del matrimonio entran a la sociedad conyugal — aunque conservan el derecho a recuperar el valor aportado al momento de la liquidación. Los bienes adquiridos durante la convivencia son de los dos.
Por ley, todos los bienes muebles que cualquiera de los dos cónyuges tenga al momento del matrimonio entran a la sociedad conyugal — aunque conservan el derecho a recuperar el valor aportado al momento de la liquidación. Los bienes adquiridos durante la convivencia son de los dos.
¿Qué conviene capitular en una empresa familiar?
- Las acciones o cuotas en la empresa familiar.
- Los bienes inmuebles del negocio.
- La participación en cualquier sociedad familiar.
Ejemplo numérico del cuadernillo:
Juan se casa con María. Sus acciones en la empresa familiar valen $1.000M ese día.
Al divorciarse, las acciones valen $2.000M.
Sin capitulaciones:
• La ley le devuelve a Juan los $1.000M que aportó al inicio.
• El excedente ($1.000M de valorización) se divide en partes iguales.
• Juan recibe: $1.000M + $500M = $1.500M
• María recibe: $500M
Con capitulaciones (acciones excluidas):
• Los $2.000M pertenecen íntegramente a Juan.
• María no tiene derecho sobre las acciones.
Juan se casa con María. Sus acciones en la empresa familiar valen $1.000M ese día.
Al divorciarse, las acciones valen $2.000M.
Sin capitulaciones:
• La ley le devuelve a Juan los $1.000M que aportó al inicio.
• El excedente ($1.000M de valorización) se divide en partes iguales.
• Juan recibe: $1.000M + $500M = $1.500M
• María recibe: $500M
Con capitulaciones (acciones excluidas):
• Los $2.000M pertenecen íntegramente a Juan.
• María no tiene derecho sobre las acciones.
Nota importante sobre bienes inmuebles:
Los bienes inmuebles que alguien tenía antes del matrimonio no entran automáticamente a la sociedad conyugal, pero si se venden y se compra otro bien, debe registrarse la subrogación en la escritura para que el nuevo bien mantenga su carácter de bien propio.
Los bienes inmuebles que alguien tenía antes del matrimonio no entran automáticamente a la sociedad conyugal, pero si se venden y se compra otro bien, debe registrarse la subrogación en la escritura para que el nuevo bien mantenga su carácter de bien propio.
Preguntas
¿Cuándo deben firmarse las capitulaciones matrimoniales?
AEn cualquier momento durante el matrimonio
BAntes del matrimonio o antes de cumplir dos años de convivencia
CSolo antes del matrimonio religioso
DAl momento del divorcio
En el ejemplo del cuadernillo: si hay capitulaciones excluyendo las acciones, ¿cuánto recibe Juan al divorciarse?
A$1.500M
B$2.000M (las acciones completas)
C$1.000M
D$500M
¿Qué es la "subrogación" y por qué es importante en la protección patrimonial?▼
La subrogación es el registro legal por el cual un bien propio (excluido de la sociedad conyugal) que se vende y con cuyo dinero se compra otro bien, transfiere esa naturaleza de "bien propio" al nuevo bien. Sin este registro, el nuevo bien podría considerarse adquirido durante la convivencia y entrar a la sociedad conyugal, perdiendo la protección.
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Liquidación de la Sociedad Conyugal
Herramienta 2¿Qué es?
Es un acto jurídico posterior a la declaración de la unión marital o del matrimonio que da por terminado el vínculo patrimonial entre los cónyuges. A partir de ese momento, lo que cada uno adquiera será de su propiedad exclusiva y no existirá sociedad de bienes.
Es un acto jurídico posterior a la declaración de la unión marital o del matrimonio que da por terminado el vínculo patrimonial entre los cónyuges. A partir de ese momento, lo que cada uno adquiera será de su propiedad exclusiva y no existirá sociedad de bienes.
¿Cuándo conviene hacerla?
En una empresa familiar puede convenir liquidar la sociedad conyugal en vida y de mutuo acuerdo para clarificar qué pertenece a cada cónyuge, especialmente cuando la empresa crece y los activos se vuelven más complejos. No implica separación ni divorcio.
En una empresa familiar puede convenir liquidar la sociedad conyugal en vida y de mutuo acuerdo para clarificar qué pertenece a cada cónyuge, especialmente cuando la empresa crece y los activos se vuelven más complejos. No implica separación ni divorcio.
Pregunta
¿Liquidar la sociedad conyugal implica divorciarse?▼
No. La liquidación de la sociedad conyugal es un acto patrimonial, no un acto de divorcio. La pareja puede seguir casada o en unión libre mientras cada quien tiene claridad sobre la propiedad de sus bienes. Es una herramienta de planificación, no de separación.
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Testamentos
Herramienta 3¿Por qué es necesario el testamento incluso con capitulaciones?
Porque incluso cuando existen capitulaciones y liquidación de sociedad conyugal, el cónyuge puede conservar derechos hereditarios (es heredero legal a falta de hijos). El testamento permite al propietario distribuir la libre disposición de sus bienes según su voluntad, protegiendo las acciones familiares.
Porque incluso cuando existen capitulaciones y liquidación de sociedad conyugal, el cónyuge puede conservar derechos hereditarios (es heredero legal a falta de hijos). El testamento permite al propietario distribuir la libre disposición de sus bienes según su voluntad, protegiendo las acciones familiares.
| Tipo | Descripción | Cuándo usarlo |
|---|---|---|
| Abierto | El contenido es público — cualquiera puede conocerlo | Cuando no hay nada que ocultar y se quiere transparencia |
| Cerrado | Solo el notario y el testador conocen las disposiciones | Cuando se quiere privacidad total sobre la distribución |
| Solemne | Trámite notarial con 3 testigos (regla general) | Es el más común y el más recomendado en planificación patrimonial |
| Privilegiado | En lecho de muerte, con 5 testigos y sin notario | Solo cuando no es posible hacer uno solemne (urgencia extrema) |
Recomendación: En empresas familiares se recomienda el testamento solemne y cerrado — solemne porque tiene plena validez legal, y cerrado porque la distribución puede generar tensiones si se conoce en vida del testador.
Pregunta
¿Cuál tipo de testamento se considera el más formal y recomendado en planificación patrimonial familiar?
ATestamento privilegiado (en lecho de muerte)
BTestamento solemne (notarial con 3 testigos)
CTestamento verbal ante la familia
DTestamento abierto sin notario
¿Por qué el testamento sigue siendo necesario aunque ya existan capitulaciones matrimoniales?▼
Las capitulaciones regulan los derechos patrimoniales durante la vida del matrimonio. El testamento regula qué pasa con los bienes después de la muerte. Sin testamento, el cónyuge puede ser heredero legal (en ausencia de hijos) y reclamar parte de los bienes que las capitulaciones debían proteger. El testamento permite distribuir la cuota de libre disposición — el porcentaje que el testador puede asignar libremente — para proteger las acciones familiares.